证券代码：002973 证券简称：侨银股份 公告编号：2025-006
债券代码：128138 债券简称：侨银转债
侨银城市处分股份有限公司
本公司及董事会合座成员保证信息线路的内容信得过、准确、完满，莫得罪行
纪录、误导性论说或时弊遗漏。
止境教唆：
（1）投资者接受回售等同于以东谈主民币 100.363 元/张卖出捏有的“侨银转债”。
已毕本公告讦出前的终末一个来回日，
“侨银转债”的收盘价高于本次回售价钱。
投资者接受回售可能会带来亏损，敬请投资者看重风险。
（2）在“侨银转债”终末两个计息年度内，“侨银转债”捏有东谈主在每年回
售条件初度沸腾后可按《公建造行可退换公司债券召募讲解书》（以下简称《募
集讲解书》）商定条件愚弄回售权一次；若在初度沸腾回售条件而“侨银转债”
捏有东谈主未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并推行回售的，该计息年度不成再
愚弄回售权，“侨银转债”捏有东谈主不成屡次愚弄部分回售权。
侨银城市处分股份有限公司（以下简称“公司”）的股票于 2024 年 11 月
价钱（18.00 元/股）的 70%（即 12.60 元/股），且“侨银转债”处于终末两个计
息年度，笔据《召募讲解书》的商定，“侨银转债”触发有条件回售条件。
公司笔据《深圳证券来回所股票上市法则》《深圳证券来回所上市公司自律
监管指令第 15 号——可退换公司债券》等法律法则的关联法则以及《召募讲解
书》的关系商定，现将“侨银转债”回售关联事项公告如下：
一、“侨银转债”回售情况概括
（一）回售条件
公司在《召募讲解书》中商定的有条件回售条件具体如下：
本次刊行的可退换公司债券终末 2 个计息年度，淌若公司股票在职何蚁集
权将其捏有的一都或部分可退换公司债券按债券面值加受骗期应计利息的价钱
回售给公司。
若在上述来回日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股
（不包括因本次刊行的可退换公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款
股利等情况而治愈的情形，则在治愈前的来回日按治愈前的转股价钱和收盘价钱
盘算，在治愈后的来回日按治愈后的转股价钱和收盘价钱盘算。淌若出现转股价
格向下修正的情况，则上述蚁集 30 个来回日须从转股价钱治愈之后的第一个交
易日起再行盘算。
本次刊行的可退换公司债券终末 2 个计息年度，可退换公司债券捏有东谈主在每
年回售条件初度沸腾后可按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初度沸腾回售条
件而可退换公司债券捏有东谈主未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并推行回售
的，该计息年度不成再愚弄回售权，可退换公司债券捏有东谈主不成屡次愚弄部分回
售权。
（二）回售价钱
笔据《召募讲解书》的商定，当期应计利息的盘算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可退换公司债券捏有东谈主捏有的可退换公司债券票面总金额；
i：指可退换公司债券曩昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的践诺日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=2.50%（“侨银转债”第五个计息年度，即 2024 年 11 月 16 日至
月 8 日，算头不算尾，其中 2025 年 1 月 8 日为回售陈说期首日）。
盘算可得：IA=100×2.50%×53/365=0.363 元/张；
故“侨银转债”本次回售价钱为 100.363 元/张（含息、税）。
笔据关系税收法律和法则的关联法则，对于捏有“侨银转债”的个东谈主投资者
和证券投资基金债券捏有东谈主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税
率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售践诺可得为 100.290 元/张；对于捏有
“侨银转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），笔据《对于境外机构投资境
内债券商场企业所得税、升值税战略的奉告》（财税〔2018〕108 号）《对于延
续境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税战略的公告》（财政部税务总
局公告 2021 年 34 号）的法则，暂免征收企业所得税和升值税，回售践诺可得为
得税，公司不代扣代缴所得税，回售践诺可得为 100.363 元/张。
（三）回售权益
“侨银转债”捏有东谈主可回售部分大致一都未转股的“侨银转债”。“侨银转
债”捏有东谈主有权接受是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售关节和付款款式
（一）回售事项的公示期
笔据《深圳证券来回所上市公司自律监管指令第 15 号——可退换公司债券》
的关系法则，公司应当在沸腾回售条件的次一来回日开市前线路回售公告，而后
在回售期已毕前每个来回日线路 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、
陈说期间、回售价钱、回售关节、付款设施、付款期间、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售陈说期首日的斥逐期限应当不耕种 15 个来回日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关联回售的公告。
（二）回售事项的陈说期
愚弄回售权的债券捏有东谈主应在 2025 年 1 月 8 日至 2025 年 1 月 14 日的回售
陈说期内通过深交所来回系统进行回售陈说，回售陈说当日不错撤单。回售陈说
依然证明，不成取销。淌若陈说当日未能陈说收效，可于次日不息陈说（限陈说
期内）。债券捏有东谈主在回售陈说期内未进行回售陈说，视为对本次回售权的无条
件铲除。在投资者回售款到账日之前，如已陈说回售的可退换公司债券发生司法
冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售陈说业务失效。
（三）付款款式
公司将按前述法则的回售价钱回购“侨银转债”，公司奉求中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的关联业务法则，刊行东谈主资金到账日为 2025 年
回售期满后，公司将公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售期间的来回和转股
“侨银转债”在回售期内将不息来回，但暂停转股，在团结来回日内，若“侨
银转债”捏有东谈主发出来回、转托管、回售等两项或以上业务肯求的，按以下规章
处理肯求：来回、回售、转托管。
特此公告。
侨银城市处分股份有限公司
董事会
